公開資訊觀測站重大訊息公告
(6951)青新-更正本公司111年度合併財務報告電子書，本次更正不影響本公司損益及淨值。
1.事實發生日:112/12/13
2.公司名稱:青新環境工程股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:更正本公司111年度合併財務報告電子書資產負債表、現金流量表及附註揭露事項部分內容，本次更正對財報各期損益並無影響。
6.更正資訊項目/報表名稱:資產負債表、現金流量表及合併
財務報表附註
7.更正前金額/內容/頁次:
第8頁資產負債表：
項目/年度 111年度 110年度
應收帳款淨額 130,933 107,876
其他應收款 - -
其他流動資產－其他 365 483
第9頁資產負債表：
項目/年度 111年度 110年度
合約負債－流動 97,097 67,284
應付帳款 22,320 10,264
其他應付款 66,253 34,817
其他應付款項－關係人 82,025 85,217
合約負債－非流動 12,918 2,547
其他非流動負債 57,221 200
第12頁現金流量表：
項目/年度 111年度 110年度
應收票據 1,524 ( 9,079)
應收帳款 ( 23,125) ( 18,836)
其他應收款 - -
其他流動資產 193 ( 1,299)
合約負債(含流動及
非流動) 40,184 ( 533)
應付帳款 12,056 5,900
其他應付款 21,892 3,765
其他應付款項－關係
人 ( 3,192) 4,801
長期應付款-關係人
(表列「其他非流動
負債」) - -
第24頁合併財務報表附註六(三)：
應收票據及帳款 111年12月31日 110年12月31日
應收帳款 $ 131,012 $ 107,886
減:備抵損失 ( 79) ( 10)
----------- -----------
$ 130,933 $ 107,876
新增第25頁合併財務報表附註六(四)其他應收款，
原附註六(四)及後續項目編碼依序向後遞延
第30頁合併財務報表附註六(十)：
其他應付款 111年12月31日 110年12月31日
其他 13,394 9,626
第33頁合併財務報表附註六(十四)：
其他非流動負債
新增長期應付款-關係人
第36頁合併財務報表附註六(十八)：
營業收入
2.合約資產及合約負債
(1) 111年12月31日 110年12月31日 110年1月1日
合約負債
-流動 $ 97,097 $ 67,284 $ 66,536
合約負債
-非流動 12,918 2,547 3,828
----------- ----------- -----------
合計 $ 110,015 $ 69,831 $ 70,364
(2)期初合約負債本期認列收入 111年度 110年度
合約負債期初餘額本期認列收入 $ 66,079 $ 63,646
第42頁合併財務報表附註七(二)：
與關係人間之重大交易事項
3.應付關係人款項 111年12月31日 110年12月31日
其他應付款：
日友環保 $ 82,025 $ 85,217
因部分客戶所簽訂之廢棄物委託處理合約指定由提供清運
服務之公司統一收取清運及處理費，因此，本集團向客戶
收取全部費用，再依合約計費條件支付予處理公司。
第44頁合併財務報表附註十二(二)：
金融工具
1.金融工具之種類
111年12月31日 110年12月31日
金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產
應收帳款 130,933 107,876
金融負債
按攤銷後成本衡量之金融負債
應付帳款 22,320 10,264
其他應付款 66,253 34,817
其他應付款-關係
人 82,025 85,217
長期應付款-關係
人 - -
第46頁合併財務報表附註十二(二)：
金融工具
3.重大財務風險之性質及程度
(2)信用風險
H.
111年12月31日 個別 群組 合計
預期損失率 - 0.060%
帳面價值總額 $ - $ 142,983 $ 142,983
備抵損失 $ - $ 86 $ 86
110年12月31日 個別 群組 合計
預期損失率 - 0.009%
帳面價值總額 $ - $ 121,382 $ 121,382
備抵損失 $ - $ 11 $ 11
第47頁合併財務報表附註十二(二)：
金融工具
3.重大財務風險之性質及程度
(3)流動性風險
C.
非衍生金融負債:
111年12月31日 1年內 1至3年 3年以上
應付帳款 22,320 - -
其他應付款 66,253 - -
其他應付款
-關係人 82,025 - -
110年12月31日 1年內 1至3年 3年以上
其他應付款
-關係人 85,217 - -
長期應付款
-關係人 - - -
8.更正後金額/內容/頁次:
第8頁資產負債表：
項目/年度 111年度 110年度
應收帳款淨額 30,755 21,582
其他應收款 100,263 86,304
其他流動資產－其他 280 473
第9頁資產負債表：
項目/年度 111年度 110年度
合約負債－流動 52,251 24,242
應付帳款 11,009 10,264
其他應付款 77,564 34,817
其他應付款項－關係人 126,871 128,259
合約負債－非流動 7,574 711
其他非流動負債 62,565 2,036
第12頁現金流量表：
項目/年度 111年度 110年度
應收票據 1,525 ( 9,079)
應收帳款 ( 9,242) ( 2,577)
其他應收款 ( 13,959) ( 16,261)
其他流動資產 268 ( 1,297)
合約負債(含流動及
非流動) 34,872 ( 5,949)
應付帳款 745 5,900
其他應付款 33,203 3,765
其他應付款項－關係
人 ( 1,388) 10,985
長期應付款-關係人
(表列「其他非流動
負債」) 3,508 ( 768)
第24頁合併財務報表附註六(三)：
應收票據及帳款 111年12月31日 110年12月31日
應收帳款 $ 30,834 $ 21,592
減:備抵損失 ( 79) ( 10)
----------- -----------
$ 30,755 $ 21,582
第25頁合併財務報表附註六(四)：
其他應收款 111年12月31日 110年12月31日
其他應收款 $ 100,263 $ 86,304
本集團與部分客戶所簽訂之廢棄物委託清除合約， 合約指
定由提供清除服務之公司代為收取處理費，再支付予處理
公司。本集團將應收客戶款項中屬代為收取的部分，依其
性質帳列「其他應收款」。
第30頁合併財務報表附註六(十一)：
其他應付款 111年12月31日 110年12月31日
其他 24,705 9,626
第33頁合併財務報表附註六(十四)：
其他非流動負債 111年12月31日 110年12月31日
長期應付款-關係
人 5,344 1,836
第36頁合併財務報表附註六(十七)：
營業收入
2.合約資產及合約負債
(1) 111年12月31日 110年12月31日 110年1月1日
合約負債
-流動 $ 52,251 $ 24,242 $ 29,678
合約負債
-非流動 7,574 711 1,224
----------- ----------- -----------
合計 $ 59,825 $ 24,953 $ 30,902
(2)期初合約負債本期認列收入 111年度 110年度
合約負債期初餘額本期認列收入 $ 24,242 $ 26,865
第43頁合併財務報表附註七(二)：
與關係人間之重大交易事項
3.應付關係人款項 111年12月31日 110年12月31日
其他應付款：
日友環保 $ 126,871 $ 128,259
長期應付款：
日友環保 $ 5,344 $ 1,836
對日友環保之其他應付款主係：
本集團與部分客戶所簽訂之廢棄物委託清除合約，合約指
定由提供清除服務之公司代為收取處理費，再支付予處理公
司。日友環保係本集團所清除廢棄物的處理公司之一，依合
約本集團將代為收取之處理費支付予日友環保，截至民國
111年12月31日及110年12月31日，日友環保已完成廢棄物之
處理並請款，本集團尚未支付之部分分別為$82,025及
$85,217，依其流動性帳列於「其他應付款」項下；尚未完
成廢棄物清除及處理，而本集團已代為預收之部分分別為
$50,190及$44,878，依其流動性分別帳列於「其他應付款」
及「長期應付款」(表列其他非流動負債)項下。
第45頁合併財務報表附註十二(二)：
金融工具
1.金融工具之種類
111年12月31日 110年12月31日
金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產
應收帳款 30,755 21,582
其他應收款 100,263 86,304
金融負債
按攤銷後成本衡量之金融負債
應付帳款 11,009 10,264
其他應付款 77,564 34,817
其他應付款-關係
人 126,871 128,259
長期應付款-關係
人 5,344 1,836
第47頁合併財務報表附註十二(二)：
金融工具
3.重大財務風險之性質及程度
(2)信用風險
H.
111年12月31日 個別 群組 合計
預期損失率 - 0.060%
帳面價值總額 $ - $ 42,805 $ 42,805
備抵損失 $ - $ 86 $ 86
110年12月31日 個別 群組 合計
預期損失率 - 0.009%
帳面價值總額 $ - $ 35,088 $ 35,088
備抵損失 $ - $ 11 $ 11
第49頁合併財務報表附註十二(二)：
金融工具
3.重大財務風險之性質及程度
(3)流動性風險
C.
非衍生金融負債:
111年12月31日 1年內 1至3年 3年以上
應付帳款 11,009 - -
其他應付款 77,564 - -
其他應付款
-關係人 126,871 - -
長期應付款
-關係人 - 5,344 -
110年12月31日 1年內 1至3年 3年以上
其他應付款
-關係人 128,259 - -
長期應付款
-關係人 - 1,836 -
9.因應措施:更正後重新上傳至公開資訊觀測站。
10.其他應敘明事項:更正財報，並不影響損益。
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